スペイン政府は仮想通貨投資家に資産と収益の開示を義務付ける法案を起草する予定

スペイン政府は、国内の仮想通貨投資家に保有資産と利益の開示を義務付ける法案に取り組んでいる。

ロイター通信が火曜日に報じたところによると、政府報道官のマリア・ヘスス・モンテロ氏は週例閣議後、この法案は脱税者を捕まえるのが目的だと語った。しかし、提案されている法案の詳細はまだほとんど明らかにされていない。

スペイン財務省は2018年初頭から仮想通貨の使用を厳しく取り締まろうとしている。当時、モンテロ財務相は、政府は「保有者の身元と仮想通貨の寄付額」を入手したいと述べていた。モンテロ氏は当時、「所有者が海外在住のスペイン人である場合も含め、個人および企業は税務当局にこれを通知することが義務付けられている」とも指摘した。

2018年、スペイン財務省（Hacienda）は前年に暗号通貨取引を行った15,000人の納税者の管理を担当していたと報告されています。この項目は、主に脱税を防止するためのもので、年間の税務管理計画の一部でもあります。

同庁の国家詐欺捜査局（ONIF）は、スペインで営業している数十の企業、銀行、仲介業者を調査して、150万人の納税者を選定した。国税庁（AEAT）は、これらの納税者が資本利得や利益の可能性を申告したかどうかを監視し、暗号通貨を使って資金洗浄したかどうかを調査した。

実際、スペイン議会はブロックチェーン技術と暗号通貨に有利な法案草案を全会一致で支持した。 2018年に合意された法案草案では、ビットコイン（BTC）やブロックチェーンなど、仮想通貨とその周辺に関する規制の見直しを求めており、「管理されたテスト環境」、通称「規制サンドボックス」を通じてブロックチェーン技術をスペイン市場に導入することを提案している。

注目すべきは、この草案ではさらに、企業がスペイン財務省の要件に従ってブロックチェーン技術を適用し、規制に従って税金還付を申告することを保証する「適切なメカニズム」の必要性も提案されていることだ。また、同委員会は「高リスク」金融資産に伴う潜在的な落とし穴についても強調し、投資家を保護するためには「適切な情報発信」が不可欠だと述べた。 （ゴールデンファイナンス）